医保
个人账户与统筹账户
2025 年深圳职工医保一档（单位 5%、个人 2%；基数上下限 6733–33666 元）
杰科：6777
- 个账：基数 ×2%，个人缴费全额划入，单位不划入。
- 统筹：单位 5%+（总缴费−个账），即总缴费中扣除个账后全部入统筹。
- 基数超上限按上限算，低于下限按下限算。
待遇
| 待遇类型 | 起付线 | 支付比例（按机构） | 年度限额 | 备注 |
|---|---|---|---|---|
| 普通门诊 | 无 | 一级以下 75%、二级 65%、三级 55% | 10478.4 元；二级以上 / 专科 5239.2 元 | 目录内，超限额个账 / 自付 |
| 住院 | 一级以下 200、二级 400、三级 600；二次及以上减半 | 一级以下 94%、二级 92%、三级 90% | 基本医保统筹 + 大病保险，额度高 | 目录内，起付线后按比例 |
| 门诊特定病种 | 按病种设起付 / 限额 | 按病种与机构分级 | 按病种单独核算 | 另行申请认定，额度独立 |
报销计算步骤
- 筛目录：仅医保目录内药品、诊疗、耗材可纳入报销，自费项目不纳入。
- 扣起付：住院先扣对应起付线；门诊无起付线。
- 算统筹：（目录内费用−起付线）× 对应机构比例 = 统筹记账；不得超当期限额。
- 付自付：统筹未覆盖部分（起付线、比例外、超限额、自费），优先用个账支付，余额不足自掏腰包。
实例
- 场景 1：三级医院普通门诊，目录内费用 8000 元。统筹记账 = 8000×55%=4400 元，未超二级以上 / 专科限额 5239.2 元；自付 3600 元，可刷个账 155.56 元 / 月累计余额支付。
- 场景 2：二级医院首次住院，目录内费用 50000 元。统筹记账 =（50000−400）×92%=46032 元；自付 3968 元，个账余额可抵扣。
- 场景 3：二级医院门诊超限额，目录内费用 6000 元。统筹最多记账 5239.2 元；超限额 760.8 元 + 比例外自付，用个账 / 自付。
额度计算
统筹账户额度分三类口径计算：
- 普通门诊统筹（按比例与年度限额）
- 住院 / 门特统筹（起付线后按比例，受连续参保年限封顶）
- 大病保险（基本统筹封顶后衔接）
基数：2025 深圳一档按偿付基数 174640 元 / 年执行
| 类别 | 适用 | 限额 / 规则 | 计算要点 |
|---|---|---|---|
| 普通门诊统筹 | 在职 / 退休 | 在职：10478.4 元（含二级以上 / 专科 5239.2 元）；退休：12224.8 元（含二级以上 / 专科 6112.4 元） | 目录内 × 比例≤限额；机构等级影响比例 |
| 基本统筹累计（住院 / 门特等） | 在职 / 退休 | 按连续参保年限：≤6 月 1 倍（17.46 万）；≥72 月 6 倍（104.78 万） | 起付线后目录内 × 比例≤当期限额 |
| 大病保险 | 在职 / 退休 | 基本统筹封顶后自动衔接 | 按大病起付线、比例、限额分担 |
关于大病保险的自动衔接
也就是统筹上限之后，超过大病保险的起付线按比例报销
例如：
情景：
假设连续参保≥72 个月，基本统筹年度限额约 104.78 万元，大病保险起付线 1 万元，分段比例 1 万 —3 万 70%、3 万以上 80%，大病年度限额按连续参保年限核定。
结果：
- 年度内住院 / 门特合规费用经基本统筹报销至 104.78 万元，基本统筹不再支付。
- 后续合规费用与前期自付部分累计，达到大病起付线 1 万元后，按对应比例报销。
- 出院结算时，系统自动算完基本统筹与大病保险，你仅付剩余自付 / 自费，无需单独申请。
养老金
作用： 达到法定退休年龄、满足缴费年限要求后，返现
计算：深圳职工养老保险缴费比例（2025 年）：个人缴 8%，单位缴 14%（深户）/13%（非深户），其中 个人缴费的 8% 全部计入个人账户，单位缴费的部分全部进入统筹基金（不进你的个人账户）。（基数上下限 6733–33666 元，社保基数统一）
退休后：每月领取=基础养老金 + 个人账户养老金
基础养老金
- 公式：基础养老金 = (计发基数 + 本人指数化月平均缴费工资) ÷ 2 × 累计缴费年限 × 1%；
- 其中本人指数化月平均缴费工资 = 计发基数 × 本人平均缴费指数。
- 关键参数
- 计发基数：当地人社年度公布，深圳 2025 年企业职工计发基数 11293 元 / 月。
- 平均缴费指数：历年缴费基数 ÷ 对应年度计发基数的平均值，常见区间 0.6–3.0，缴得越高指数越高。
- 累计缴费年限：含实际缴费与视同缴费年限，不满 1 年按月份折算。
- 示例（深圳，60 岁退休，计发基数 11293，指数 1.0，缴费 30 年）：11293×(1+1.0)÷2×30×1% = 3387.9 元 / 月。
PS：
基础养老金分为职工和居民
居民基础养老金由地方规定
全国保底 全国统一底线 143 各地不得低于此标准 中西部常规 四川、河南等 160–193 含省级补贴，部分县区再叠加 东部普通 山东、福建等 190–247 多含年限 / 高龄加发 省内发达地市 苏州、杭州等 350–705 地市加码，差异显著 一线 / 头部 深圳、上海、北京 533（深户籍满 8 年）、1555（沪）、998（京） 深含户籍 / 年限 / 高龄加发；沪、京为全市统一高标
个人账户养老金
- 公式：个人账户养老金 = 退休时个人账户累计储存额（含利息）÷ 对应退休年龄的计发月数。
- 关键参数
- 账户储存额：个人缴费按基数 8% 计入，逐年复利计息，记账利率年度公布。
- 计发月数（常用）：50 岁 195、55 岁 170、60 岁 139；年龄越大，计发月数越少，月领越高。
- 示例（账户余额 34 万元，60 岁退休）：340000 ÷ 139 ≈ 2446 元 / 月。
公积金
额度
基数 * （5%~12%），双边的，公司缴纳的也会进入个人账户
例如基数3000，5%，每月公积金3000 * 5% =150 *2 = 300
公积金贷款
需要声明的一点是贷款的额度跟 个人账户余额、存缴年限以及每月存缴 相关
还款不一定强制使用公积金余额，余额只是衡量贷款额度的一个标准
以重庆为例，其政策计算公式，贷款额度为 （个人账户 * 25），最高80W，夫妻的话则是（总余额 * 25），最高120w；此外最高不超过房总价的80%